陜西省政府投資引導(dǎo)基金管理辦法實(shí)施細(xì)則正式印發(fā)
今年1月,省政府辦公廳印發(fā)《陜西省政府投資引導(dǎo)基金管理辦法》。為進(jìn)一步明確陜西省政府投資引導(dǎo)基金（以下簡稱“引導(dǎo)基金”）的投資運(yùn)作程序，使相關(guān)機(jī)構(gòu)知悉引導(dǎo)基金申請(qǐng)條件和申請(qǐng)流程，有效發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用和投資效益，近期《陜西省政府投資引導(dǎo)基金管理辦法實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱“實(shí)施細(xì)則”）正式印發(fā)。
實(shí)施細(xì)則共分7章44條。在管理辦法的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步說明了引導(dǎo)基金的基本情況和管理原則；規(guī)定了引導(dǎo)基金投資子基金的比例要求、規(guī)模、存續(xù)期限等，明確了子基金申請(qǐng)機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)的條件；確定了引導(dǎo)基金投資操作程序及運(yùn)行管理規(guī)定等；細(xì)化了引導(dǎo)基金投資子基金的退出與收益管理，規(guī)定引導(dǎo)基金可以投資收益為限，對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本投資方給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)讓利；制定了負(fù)面清單，明確了子基金不得開展的業(yè)務(wù)類型；明確了引導(dǎo)基金、子基金績效評(píng)價(jià)的基本方式等。
實(shí)施細(xì)則是對(duì)管理辦法的有效完善與補(bǔ)充，進(jìn)一步明確了辦法中各條款的操作程序與標(biāo)準(zhǔn)。細(xì)則起草過程中，我們組織開展了廣泛的調(diào)研，與省級(jí)相關(guān)部門、基金管理公司、有關(guān)地市財(cái)政等參與基金管理運(yùn)作的各層面機(jī)構(gòu)進(jìn)行座談交流，并認(rèn)真研究借鑒了江蘇、山東、深圳等十幾個(gè)省、市政府投資基金管理的相關(guān)制度文件，多次征求吸納了省政府各相關(guān)部門和廳內(nèi)相關(guān)處室的意見，并進(jìn)行了吸收完善。
實(shí)施細(xì)則的發(fā)布，將有利于社會(huì)各界更好的了解引導(dǎo)基金的設(shè)立目標(biāo)與運(yùn)作程序，有利于各金融機(jī)構(gòu)與投資機(jī)構(gòu)了解引導(dǎo)基金投資標(biāo)準(zhǔn)與管理要求，有利于引導(dǎo)基金與各機(jī)構(gòu)開展基金投資與業(yè)務(wù)合作，為我省創(chuàng)新投融資體制，推進(jìn)政府投資基金促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式提供了制度保障。
陜西省政府投資引導(dǎo)基金管理辦法
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用，提高財(cái)政資金使用效率，規(guī)范省政府投資引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金）管理，根據(jù)預(yù)算法等法律法規(guī)和政策制度，結(jié)合我省實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱引導(dǎo)基金是指由省政府以單獨(dú)出資或與社會(huì)資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場化方式，引導(dǎo)社會(huì)資本投資我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展。
第三條 資金來源為：省級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算等安排的資金，引導(dǎo)基金投資收益及退出資金，中央財(cái)政安排用于基金的相關(guān)資金，社會(huì)捐贈(zèng)（捐助）資金及社會(huì)資本等。引入社會(huì)資本，需按程序報(bào)批后實(shí)施。
第四條 引導(dǎo)基金采取認(rèn)繳制，分期出資。省級(jí)財(cái)政根據(jù)財(cái)政狀況和引導(dǎo)基金的投資進(jìn)度分期出資，資金投向按年度投資計(jì)劃和政策導(dǎo)向統(tǒng)籌安排。
第五條 引導(dǎo)基金主要通過參股等方式，與其他出資人合作發(fā)起設(shè)立基金或增資已設(shè)立的基金。引導(dǎo)基金投資的各類基金統(tǒng)稱為引導(dǎo)基金的子基金。引導(dǎo)基金原則上不單獨(dú)出資設(shè)立子基金，另有規(guī)定的除外。經(jīng)投資決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，引導(dǎo)基金可以直接投資項(xiàng)目。
第六條 引導(dǎo)基金實(shí)行決策與管理相分離的機(jī)制，按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、規(guī)范管理、滾動(dòng)發(fā)展”的原則運(yùn)行。
第二章 管理架構(gòu)和職責(zé)
第七條 引導(dǎo)基金實(shí)行基金管理委員會(huì)（以下簡稱管委會(huì)）、基金管理委員會(huì)辦公室（以下簡稱管委會(huì)辦公室）、引導(dǎo)基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）三層管理架構(gòu)。管委會(huì)是引導(dǎo)基金的投資決策機(jī)構(gòu)；管委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)管委會(huì)日常工作，設(shè)在省財(cái)政廳；基金管理公司負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的投資運(yùn)作。
第八條 管委會(huì)主任由省政府常務(wù)副省長兼任，副主任由省政府分管副秘書長和省財(cái)政廳廳長兼任。成員單位包括省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳、省工業(yè)和信息化廳、省審計(jì)廳、省地方金融監(jiān)管局等部門。研究事項(xiàng)涉及其他省級(jí)部門時(shí)，相關(guān)部門參加會(huì)議。
管委會(huì)主要職責(zé)：
（一）審定引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，確定主要投資方向及投資原則；
（二）審議引導(dǎo)基金管理等制度及管委會(huì)議事規(guī)則等；
（三）審定引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃；
（四）審議引導(dǎo)基金年度工作報(bào)告；
（五）承擔(dān)省政府交辦的其他工作。
第九條 省財(cái)政廳為政府投資引導(dǎo)基金的主管部門，承擔(dān)管委會(huì)辦公室職責(zé)。
（一）擬定引導(dǎo)基金管理實(shí)施細(xì)則、資金監(jiān)管、績效評(píng)價(jià)、管委會(huì)議事規(guī)則等制度；
（二）擬定引導(dǎo)基金的發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、年度投資計(jì)劃等；
（三）牽頭落實(shí)管委會(huì)決定事項(xiàng)，定期向管委會(huì)報(bào)告引導(dǎo)基金的投資運(yùn)行情況；
（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃執(zhí)行以及管理運(yùn)作；
（五）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的績效評(píng)價(jià)管理工作；
（六）協(xié)調(diào)省級(jí)相關(guān)部門為子基金管理提供服務(wù)等；
（七）管委會(huì)交辦的其他事項(xiàng)。
第十條 為提高引導(dǎo)基金管理和投資決策的科學(xué)性、有效性，管委會(huì)下設(shè)監(jiān)督委員會(huì)和咨詢委員會(huì)，由管委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)召集。
監(jiān)督委員會(huì)對(duì)引導(dǎo)基金投資業(yè)務(wù)合法合規(guī)性、運(yùn)營情況、績效評(píng)價(jià)等事項(xiàng)開展監(jiān)督，提出建議。監(jiān)督委員會(huì)設(shè)委員若干名，由省級(jí)有關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)、基金參與方推薦，經(jīng)管委會(huì)辦公室提名，管委會(huì)聘任。
咨詢委員會(huì)對(duì)引導(dǎo)基金的發(fā)展戰(zhàn)略、運(yùn)作管理和重要投資決策等提出專業(yè)的評(píng)價(jià)意見。咨詢委員會(huì)由行業(yè)委員和專家委員組成。行業(yè)委員由省級(jí)相關(guān)部門推薦；專家委員從科研院所、金融機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等單位中遴選，經(jīng)管委會(huì)辦公室提名，管委會(huì)聘任。
第十一條 基金管理公司由陜西財(cái)金投資管理有限責(zé)任公司出資組建，為引導(dǎo)基金管理人。主要職責(zé)是：
（一）根據(jù)引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略和年度投資計(jì)劃，負(fù)責(zé)公開征集子基金投資需求；
（二）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的投資、管理、退出與清算等；
（三）監(jiān)督子基金投資運(yùn)作情況，定期向基金主管部門報(bào)送運(yùn)行情況；
（四）基金主管部門交辦的其他事項(xiàng)。
第十二條 省級(jí)有關(guān)部門主要職責(zé)：
（一）研究提出年度行業(yè)投資規(guī)劃和子基金設(shè)立需求；
（二）建立行業(yè)投資項(xiàng)目庫，發(fā)布行業(yè)投資信息和需求，提供適合子基金投資的相關(guān)項(xiàng)目推介和對(duì)接服務(wù)；
（三）會(huì)同基金管理公司制定子基金設(shè)立方案，遴選子基金管理人；
（四）配合基金主管部門做好子基金的監(jiān)督管理和績效評(píng)價(jià)等工作。
第三章 投資方向和方式
第十三條 引導(dǎo)基金的投資應(yīng)符合國家和我省產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，所投領(lǐng)域應(yīng)具備良好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)條件，能夠有效帶動(dòng)我省經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
第十四條 引導(dǎo)基金重點(diǎn)投向新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)等領(lǐng)域，支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展、科技成果轉(zhuǎn)化、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等。重點(diǎn)投資方向隨國家和我省相關(guān)政策變化適時(shí)調(diào)整。
第十五條 引導(dǎo)基金的主要投資方式為：投資設(shè)立子基金、投資市縣（區(qū)）政府投資基金、配套國家相關(guān)基金，以及省委、省政府確定的其他投資方式。
第十六條 引導(dǎo)基金投資類型分為三類：區(qū)域發(fā)展類，指投資市縣政府發(fā)起設(shè)立的子基金；產(chǎn)業(yè)發(fā)展類，指投資一般競爭性領(lǐng)域的子基金；現(xiàn)代農(nóng)業(yè)類，指投資現(xiàn)代農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的子基金。
對(duì)區(qū)域發(fā)展類子基金投資比例一般不高于子基金總規(guī)模的20%；對(duì)落實(shí)國家和我省區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略的子基金，投資比例可適當(dāng)提高，最高不超過總規(guī)模的50%。對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展類子基金投資比例一般不高于總規(guī)模的30%；對(duì)于早中期創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、準(zhǔn)公益性或其他需扶持產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的子基金，投資比例可適當(dāng)提高，最高不超過總規(guī)模的50%。對(duì)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)類子基金投資比例一般不高于總規(guī)模的30%；對(duì)于農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)扶貧等領(lǐng)域的子基金，投資比例可適當(dāng)提高，最高不超過總規(guī)模的50%。
引導(dǎo)基金配套國家相關(guān)基金的，執(zhí)行國家相關(guān)規(guī)定。
第十七條 子基金的設(shè)立形式：省委、省政府批準(zhǔn)設(shè)立、省級(jí)有關(guān)部門發(fā)起設(shè)立、其他市場化主體發(fā)起設(shè)立等。
經(jīng)省委、省政府批準(zhǔn)設(shè)立的子基金，由省級(jí)有關(guān)部門按規(guī)定程序報(bào)批。省級(jí)有關(guān)部門發(fā)起設(shè)立的子基金，符合引導(dǎo)基金投資規(guī)定的，由省級(jí)有關(guān)部門會(huì)同基金管理公司按市場化原則組建，按程序報(bào)批。其他市場化主體發(fā)起設(shè)立或申請(qǐng)投資的子基金，由基金管理公司按規(guī)定出具書面投資建議書，按程序報(bào)批。
第十八條 引導(dǎo)基金以公開方式征集子基金，或?qū)σ言O(shè)基金增資，嚴(yán)格執(zhí)行公開征集、申報(bào)立項(xiàng)、審查審核、盡職調(diào)查、投資決策、社會(huì)公示、協(xié)議簽署、資金撥付、投后管理等程序。
第十九條 引導(dǎo)基金和子基金不得從事以下業(yè)務(wù)：
（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；
（二）投資二級(jí)市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃以及其他金融衍生品；
（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）；
（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借（以股權(quán)投資為目的的可轉(zhuǎn)債除外）；
（五）進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；
（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；
（七）國家法律法規(guī)禁止從事的其他業(yè)務(wù)。第四章運(yùn)行管理和退出第二十條引導(dǎo)基金參股設(shè)立子基金或?qū)σ言O(shè)基金增資，子基金應(yīng)當(dāng)符合以下條件（經(jīng)管委會(huì)另行批準(zhǔn)的除外）：
（一）子基金應(yīng)注冊在省內(nèi)，依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)；
（二）子基金投向省內(nèi)企業(yè)的比例原則上不低于子基金總額的50%；其中對(duì)投資方向是創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)的子基金，可放寬至不低于引導(dǎo)基金對(duì)子基金出資額的150%。
子基金投資省外企業(yè)的投資額符合以下條件之一的，可計(jì)算為子基金投資省內(nèi)的資金:
1．在子基金存續(xù)期內(nèi)，省外的被投企業(yè)注冊地遷至我省，或被省內(nèi)企業(yè)收購；
2．省外的被投企業(yè)通過設(shè)立子公司將主要生產(chǎn)研發(fā)基地落戶我省；
3．被投企業(yè)注冊地為陜西對(duì)口支援地區(qū)。
第二十一條 子基金投資項(xiàng)目，在符合市場化投資前提下，優(yōu)先從省級(jí)相關(guān)部門建立的投資項(xiàng)目庫中選擇。
第二十二條 子基金管理機(jī)構(gòu)公開選聘，應(yīng)當(dāng)符合以下基本條件：
（一）注冊在省內(nèi)或在省內(nèi)有常設(shè)分支機(jī)構(gòu),有固定辦公場所；
（二）有健全的投資管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目遴選和投資決策機(jī)制；
（三）有資金募集能力和管理咨詢、創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)等服務(wù)能力；
（四）有相關(guān)領(lǐng)域的投資管理或從業(yè)經(jīng)歷，經(jīng)營業(yè)績良好；
（五）有良好的商業(yè)信譽(yù)和職業(yè)操守，無違法違規(guī)記錄。
第二十三條 引導(dǎo)基金與其他出資人的出資，應(yīng)按協(xié)議約定同比例到位。各出資方按照“收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，明確約定收益分配和虧損分擔(dān)方式，投資虧損應(yīng)由各出資方共同承擔(dān)，引導(dǎo)基金僅以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。引導(dǎo)基金不得向其他出資方承諾本金不受損失，不承諾最低收益，法律法規(guī)、政策制度另有規(guī)定的除外。
第二十四條 子基金依照章程或協(xié)議約定進(jìn)行投資、管理和退出。引導(dǎo)基金向子基金派出代表，監(jiān)督子基金的投資和運(yùn)作，不參與子基金的日常管理。
第二十五條 引導(dǎo)基金和子基金的資金實(shí)行專用賬戶管理，由具備資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。引導(dǎo)基金的托管機(jī)構(gòu)采取競爭性方式選擇確定，子基金的托管機(jī)構(gòu)由子基金管理人確定。
第二十六條 引導(dǎo)基金、子基金的管理機(jī)構(gòu)按約定提取管理費(fèi)。引導(dǎo)基金管理費(fèi)根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果確定，子基金管理費(fèi)按照行業(yè)慣例由各出資人共同協(xié)商確定，應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中明確約定。
第二十七條 引導(dǎo)基金和子基金應(yīng)遵守國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，健全內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、投資決策等制度。
第二十八條 引導(dǎo)基金對(duì)子基金的投資，應(yīng)在子基金存續(xù)期滿、或存續(xù)期內(nèi)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)時(shí)，按照協(xié)議和章程約定的方式適時(shí)退出。
第二十九條 引導(dǎo)基金在退出時(shí)應(yīng)按照國有產(chǎn)權(quán)管理有關(guān)規(guī)定，采取拍賣、招投標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行。應(yīng)聘請(qǐng)有資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估等專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為確定引導(dǎo)基金投資退出價(jià)格的重要參考。
第三十條 引導(dǎo)基金和其他出資人應(yīng)在章程或協(xié)議中約定，有下述情況之一的，引導(dǎo)基金可無需其他出資人同意直接退出：
（一）子基金方案確認(rèn)后超過一年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立或增資手續(xù)；
（二）引導(dǎo)基金出資撥付子基金賬戶一年以上，未開展投資業(yè)務(wù)；
（三）子基金或投資項(xiàng)目未按約定投資的；
（四）子基金其他出資人出資未按約定時(shí)間到位；
（五）管理機(jī)構(gòu)或投資經(jīng)營策略發(fā)生重大變動(dòng)，無法按約實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)的；
（六）其他不符合協(xié)議或章程約定情形的。
第三十一條 引導(dǎo)基金投資存續(xù)期滿、清算或退出時(shí)，應(yīng)及時(shí)將本金和投資收益全部收回，繳入引導(dǎo)基金專用賬戶，按程序用于引導(dǎo)基金滾動(dòng)發(fā)展或上繳國庫。
第五章 激勵(lì)和監(jiān)督
第三十二條 基金主管部門根據(jù)基金投資協(xié)議按年度對(duì)引導(dǎo)基金、子基金開展績效評(píng)價(jià)，有效應(yīng)用績效評(píng)價(jià)結(jié)果。根據(jù)需要可委托第三方機(jī)構(gòu)開展績效評(píng)價(jià)。
第三十三條 引導(dǎo)基金以投資收益為限，可對(duì)社會(huì)資本出資方給予一定讓利。讓利與否及讓利幅度根據(jù)子基金所處行業(yè)及績效評(píng)價(jià)結(jié)果等因素合理確定，具體實(shí)施細(xì)則由省財(cái)政廳制定。
第三十四條 根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果，引導(dǎo)基金對(duì)未完成年度投資目標(biāo)的子基金暫停投資，對(duì)出現(xiàn)重大投資失誤的停止投資乃至更換管理人，并對(duì)子基金管理人實(shí)行信用記錄管理。
第三十五條 引導(dǎo)基金、子基金建立季報(bào)和年報(bào)報(bào)告制度。基金管理公司定期向管委會(huì)辦公室報(bào)告基金運(yùn)行情況。
第三十六條 引導(dǎo)基金、子基金應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)部門的監(jiān)督、審計(jì)。發(fā)現(xiàn)問題的，依法依規(guī)處理。
第六章 附 則
第三十七條 本辦法由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
第三十八條 本辦法自印發(fā)之日起施行。《陜西省產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金管理辦法》（陜政辦發(fā)〔2015〕107號(hào)）同時(shí)廢止。
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